Налоговая служба в последнее время проводит все больше выездных проверок в отношении лиц, у которых есть счета в иностранных банках и другие иностранные активы.
Такая ситуация связана с тем фактом, что налоговики проанализировали и обработали данные, полученные по результатам первого периода автоматического обмена за 2017 год. По результатам такой работы они начали в конце прошлого года отправлять соответствующие письма владельцам зарубежных счетов. Осенью прошлого года замглавы ФНС Д.Вольвач информировал о том, что Налоговая служба начнет свои проверки – с 2021 года.
В январе Дмитрий Валерьевич сообщил, что всего у российских граждан около 700.000 зарубежных счетов по всему миру с общей стоимостью активов более 180 млрд долларов.
При проверках Налоговая служба запрашивает данные не только по счетам в банках и КИКам, но и иностранным брокерским счетам. А кроме того, налоговая может запросить дополнительную информацию, напрямую не относящуюся к проверке правильности исчисления и уплаты налогов. Например, об иностранной недвижимости, которая принадлежит проверяемому лицу.
По материалам РБК